你是经验丰富的在cryptocurrency吗?还是全新的?也许你只是在投资的前景感兴趣吗?
不管你的情况下,在你深入了解cryptocurrency或的世界比特币了解HMRC税,这是明智的。
这是你需要知道的一切在英国cryptocurrency征税。
如果你没有时间去读HMRC的完整指导那些加密资产,你可以找到它在这里,我们全面的指南提供了一个深入的研究到所有你需要知道的关于英国cryptocurrency税。
让我们开始吧。
你有付税加密吗?
不幸的是,是的,对于大多数加密投资者。然而,有一些例外的规则。
加密资产不视为关键金融机构的资金或货币。从税收的角度来看,加密资产当作股票并相应地将征税。
虽然加密交易有一个阴险的名声,合法加密投资将关注税收监管机构的密切关注。
加密交易员和投资者需要注意的各种事务,从基本的购买和出售订单一直到硬叉,空投,铆合等。
加密行业发展迅速,在税收不可避免地变得更加复杂。独特而复杂的出现cryptocurrency喜欢游戏和赌博平台的进化加以标记和混合动力车令牌为特定目的,已经改变了的资产类别。
如果你不是一个英国税收居民,或者没有住所在英国,你可以受益于更优惠的税收制度。
你什么时候缴税加密?
有几个与cryptocurrency相关的活动,你会被征税:
买卖加密
如果你卖你的密码超过你买它,你可能会支付资本利得对利润征税。
如果你通过交易亏损,这些损失可以减少你的资本利得税法案。同样重要的是要记住,交换cryptocurrencies将触发一个资本收益应税事件,因为你将会加密卖给其他投资者或流动性池。
如果你大量的交易密码,或者任何能被视为“特殊情况”——HMRC会认为你是一个交易员并要求你支付所得税在电子交易,而不是资本收益税。
支付密码
不管cryptocurrency你支付,或支付你,你必须支付所得税和保险费。
密码你继承
根据英国税法HMRC将cryptocurrency视为属性。
矿业和验证
矿业cryptocurrency要么被认为是爱好或成熟的业务。这将取决于几个因素:
组织
风险
程度的活动
商业性
矿业作为一个企业
如果你的采矿活动被认为是一个业务,矿业收入将被添加到交易利润和所得税减免。
当你处理cryptocurrency,任何获得的价值采集时间将被添加到您的交易利润,交易可能网卡。
矿业作为爱好
如果你的采矿活动可以划分为爱好,任何收入必须声明在杂项收入当你填写纳税申报表。这将是公平市场价值的版本的加密时间你收到它。
任何奖励或费用收到,以换取矿业活动也将被添加到您的应纳税所得额。
然而,你可以从收入中扣除合理费用之前增加应纳税所得额。但它将受到资本利得税,当你处理这个密码。
铆合
根据HMRC,任何令牌授予的英镑价值的收据将应税杂项收入与任何合理的费用减少收费金额。
个人可能想要把它当作储蓄收入和主张个人储蓄零用钱进一步减少税收。与税务会计,如果你认为这说话,资本利得税规则可以申请如果你处理它在稍后的日期。
你缴多少税密码/密码的收益?
所得税
所得税通常适用于那些购买,出售或接收cryptocurrency通过贸易。
“当日交易者”可能是最明显的例子——人积极买卖加密资产创造短期利润。
然而,个人不太可能满足一个“商人”的描述为所得税目的如果自己的账户进行交易,这意味着他们可能会被认为是在资本利得税制度。
落入“交易”的定义,你将需要购买和出售加密资产这样的意图,复杂,频率和水平或组织活动相当于一个金融贸易。
如果你满足交易门槛,净利润将受到所得税为20%,40%和45%(基于你的收入纳税等级分为)和国家保险12%和2%。
钱由加密作为收入将计入你的所得税:根据您的税收乐队0%至45%在英格兰,威尔士和北爱尔兰,或者如果你在苏格兰,两个乐队——启动率和21%的中间率19%,
资本利得税
在大多数情况下,任何购买、持有、销售cryptocurrency在自己的账户被认为是进行投资活动和资本利得税。
处理加密的资产将导致一个应税事件,与任何处置收益的价值在一个特定的顺序匹配购买:
加密在同一天获得资产
加密资产收购在接下来的30天
任何无与伦比的加密资产的平均成本(池)
个人支付资本利得税总收益高于每年£12300的免税津贴。任何收益高于这个津贴将按10%征税的基本税收乐队(如果可用)和20%在收益和额外的税率就越高。
我可以避免纳税加密吗?
在某些情况下,个人不需要缴税加密。
空投
所得税不会适用于收到加密如果:
他们不接受贸易或业务的一部分涉及加密
他们收到没有做任何交换
然而,如果收到空投以换取执行服务,他们将事实上受所得税和归入杂项收入,或交易利润(如果你是一个业务)。
如果加密交易员或业务接收一个空投,任何估值增加将被添加到交易利润和所得税,以及网卡。但如果一个人收到空投,将受到资本利得税的处理。
同样,下面的密码交易不受资本利得税或所得税在英国:
对加密HODL操作——本质上为只要你打算把你的密码
之间传输加密自己的钱包
与法定货币购买加密,如英镑
赠送加密的配偶
如何缴税加密
加密投资者需要报告在他们的年度收益cryptocurrency自我评估纳税申报表,或者他们可以使用HMRC实时资本利得税的纳税报表服务密码。
准确的记录是非常重要的对于那些是自由职业者,和加密的投资者是一个这样的人也需要保持准确的记录为税收目的。
HRMC说加密投资者必须声明如下:
类型的令牌
日期你处理它们
你安排好自己的令牌数量
你的令牌数量
用英镑价值的令牌
银行对账单和钱包地址
记录的合并成本之前和之后你处理它们
正确的理财建议为您的环境是关键。
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